Wielu przedsiębiorców w Wielkiej Brytanii nie zdaje sobie sprawy z tego, jak rozbudowane narzędzia analityczne stosuje HMRC na co dzień. Jednym z kluczowych systemów wykorzystywanych przez urząd skarbowy jest CONNECT – zaawansowana platforma, która pozwala identyfikować nieprawidłowości podatkowe na podstawie ogromnych zbiorów danych pochodzących z wielu niezależnych źródeł.
System został uruchomiony w 2010 roku, a opracowało go BAE Systems, czyli firma znana z rozwiązań stosowanych w sektorze wojskowym i przez służby specjalne. CONNECT nie jest typowym programem księgowym – to kompleksowa baza danych, która integruje informacje z ponad 30 instytucji i analizuje je pod kątem ryzyka podatkowego.
Skąd CONNECT pobiera dane?
Zakres źródeł, z których korzysta HMRC, jest bardzo szeroki. System automatycznie zbiera i przetwarza m.in.:
- dane z banków i firm obsługujących karty kredytowe,
- informacje z Companies House oraz Land Registry,
- rejestry DVLA dotyczące pojazdów,
- dane z platform takich jak Airbnb, eBay, Booking.com, Uber,
- historię transakcji kartami, PayPal, Revolut,
- aktywność w mediach społecznościowych,
- dane z zagranicznych instytucji, w tym OECD.
CONNECT ma również połączenie z bazami danych Department for Work and Pensions (DWP), Home Office oraz systemami międzynarodowymi, co pozwala HMRC wykryć zagraniczne konta bankowe czy nieruchomości.
Jak działa CONNECT?
System analizuje wszystkie zgromadzone informacje i porównuje je z danymi deklarowanymi w zeznaniach podatkowych. Jeśli pojawią się istotne rozbieżności, system automatycznie generuje alert dla HMRC.
Przykładowo:
- podatnik deklaruje dochód na poziomie £25 000,
- równocześnie kupuje samochód za £80 000,
- lub posiada kilka nieruchomości wynajmowanych na Airbnb, które nie zostały zgłoszone w Self Assessment.
W takich sytuacjach CONNECT oznacza podatnika jako potencjalnie wysokiego ryzyka.
Co istotne – system nie analizuje pojedynczych operacji. Tworzy kompleksowy profil podatnika, łącząc dane finansowe, geolokalizację, rachunki, historię VAT i PAYE, a nawet publiczną aktywność w social media. Dzięki zastosowaniu sztucznej inteligencji potrafi wykrywać powtarzalne schematy i anomalie, które mogłyby umknąć ludzkiej analizie.
Kto najczęściej trafia na radar CONNECT?
HMRC wykorzystuje ten system przede wszystkim do identyfikacji:
- wynajmujących nieruchomości, którzy nie zgłaszają dochodu,
- samozatrudnionych nie wykazujących całości przychodów,
- firm zaniżających VAT,
- osób posiadających konta offshore,
- przedsiębiorców prowadzących handel online (np. eBay, Etsy) bez rejestracji działalności.
Czy CONNECT może się mylić?
Tak. Jak każde narzędzie automatyczne, system nie jest nieomylny. Czasem błędnie łączy dane lub niewłaściwie interpretuje określone transakcje. Otrzymanie listu z HMRC nie oznacza więc od razu, że podatnik popełnił błąd – często wystarczy odpowiednie wyjaśnienie poparte dokumentami.
Jak przygotować firmę na analizę CONNECT?
Najskuteczniejszym rozwiązaniem jest prowadzenie przejrzystej i rzetelnej dokumentacji:
- prawidłowo prowadzona księgowość,
- kompletne i terminowe deklaracje VAT,
- Self Assessment zgodny ze stanem faktycznym,
- spójność danych między kontami bankowymi, systemami płatniczymi i dokumentacją firmy.
Jeśli księgi i deklaracje są w porządku, a dochody i wydatki są prawidłowo udokumentowane, system CONNECT nie powinien stanowić zagrożenia.
Jeżeli nie masz pewności, czy Twoja firma jest przygotowana na poziom analizy, jaki stosuje HMRC, lub chcesz upewnić się, że Twoje deklaracje są spójne i zgodne z wymogami — skontaktuj się z nami w ProsperX. Chętnie pomożemy.